关于开展全省典当企业检查工作的通知

粤经贸流通〔2008〕836号

各地级以上市经贸局（经贸委）：

　　为了进一步引导典当企业规范经营，防范经营风险，促进典当业健康有序发展，根据《典当管理办法》和商务部关于加强典当行业监管的有关文件精神，我委决定于今年年底前开展全省典当企业的检查工作。现将有关事项通知如下：

　　一、检查的主要内容

　　（一）典当企业资本金情况。重点检查典当行有无非法集资、吸收或者变相吸收存款、从其他单位或个人借款、从本地区以外商业银行贷款等行为，典当行有无虚假出资、抽逃资金现象，净资产是否低于注册资本的90%。

　　（二）典当经营规则执行情况。重点检查典当行对其股东的典当余额是否超过该股东的入股金额，典当行与股东的资金往来是否符合国家相关规定，典当总额构成及其真实性，财产权利质押典当余额是否超过注册资本的50%，房地产抵押典当余额是否超过注册资本，对同一法人或者自然人的典当余额是否超过注册资本的25％，是否有超范围经营情况。

　　（三）当票使用情况。重点检查典当行所有典当业务是否按规定开具了全国统一当票，当票存根保存是否完整，是否存在以合同代替当票和“账外挂账”现象，当票填写是否完整，是否按顺序使用，是否存在使用过期当票或自行印制当票行为。

　　（四）信息报送工作情况。重点检查典当企业是否依照《商务部办公厅关于加强典当业监督核查和信息报送工作的通知》（商办建函〔2007〕34号）和我委〔2007〕425号文的要求，建立、健全财务会计制度和内部审计制度，真实记录和反映其业务活动和财务状况，编制季度、年度报表并按时上报。

　　二、检查方式

　　检查工作以典当企业自查、当地市经贸部门检查和我委组织抽查相结合的方式进行。典当企业必须按照要求进行自查，查找本企业在日常经营中存在的问题并进行整改；各市经贸部门要对本辖区内的典当企业进行认真检查；我委适时组织抽查。

　　三、时间安排

　　检查工作从2008年11月12日起至12月8日结束，分三个阶段进行。

　 第一阶段：企业自查阶段（11月12日—22日）。请各市经贸积极组织典当企业对照检查内容，认真进行自查、自纠，并填写《广东省典当企业规范经营主要情况自查表》（附件）报送当地市经贸部门。

　　第二阶段：检查阶段（11月22日—30日）。各市经贸部门通过采用深入企业形式对相关企业进行检查，并于11月30日前将检查情况和企业填写的《广东省典当企业规范经营主要情况自查表》报我委（流通服务处）。

　　第三阶段：重点抽查阶段（11月30日—12月8日）。省经贸委组织到各市重点抽查。

　　四、检查的要求

   开展全省典当业检查工作，事关防范金融风险、保障社会安定、构建和谐社会的大事。各市经贸部门要切实做好典当企业的检查工作，及时发现、纠正典当企业经营存在问题，及早化解可能出现的市场风险、金融风险与社会风险。在检查中发现违规的典当企业，要予以纠正或限期整改。对违反国家有关法律法规的行为要坚决查处。

　　联系人：陈旭暖，电话：020－83133312。

　　附件：广东省典当企业规范经营主要情况自查表

   广东省经济贸易委员会

   二○○八年十一月三日